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2010年单证员(Documentation Specialist)考试辅导:其他结算方式

一、银行保函和备用信用证
任何结算方式都有一定的风险;
买卖双方互不信任。
㈠银行保证书的含义P74—-任何结算方式下可采用。
Banker letter of guarantee, L/G
“银行保函”:是银行向受益人开立的保证文件。由银行作为担保人,以第三者的身份保证委托人如未对受益人履行某项义务时,由担保银行承担保证书中所规定的付款责任。
无形式条款方面的限制;当事人的责权利以条文为准。
㈡银行保函的基本内容
1.基本栏目
2.责任条款:是主要内容
3.保证金额:银行所承担责任的最高金额。
4.有效期:最迟的索赔期限,或到期日。
5.索偿方式:即索偿条件(见索即偿或附条件)
㈢银行保证书的种类
按其担保的职责和标的来分:
1.投标保证书:保证投标人不撤标、不拒签、不拒付保证金
2.履约保证书
3.退款保证书(招标人要求中标人未履约时退还定金的保函)
4.还款保证书/借款保函:贷款人←借款人
5.特殊贸易保证书
㈣L/G与L/C的区别:
1.付款责任:后者的开证行一定是第一性的付款责任;
2.付款依据:前者依据的是保证书规定的合同条款;而后者依据的是信用证规定的单据。
3.使用范围:前者范围大,后者仅用于正常履行国际货物买卖合同。银行保函可与三种结算方式结合使用。
㈤银行保证书的当事人:三个
1.委托人(Principal)
2.保证人(Guarantor)
3.受益人(Beneficiary)
(六)备用L/C的含义
二、国际保付代理(Factoring)——非L/C结算下180天之内的短期融资
产生背景:非L/C方式的日益增多
L/C:进口人风险大(出口商信用风险);开证费、押金
非L/C方式:赊帐交易(买方赊帐)、承兑交单(D/A),但出口商风险↑
采取一定手段保护出口商切身利益——国际保付代理服务
(一)保付代理的定义
1.牛津字典的定义
2.美《商业律师》定义
3.国际保理商联合会的定义
核心:应收帐款的转让(销售商→保理商)。
(二)当事人:四个
1.出口人/供应商(Supplier)
2.进口人/债务人(Debtor)
3.出口保理商(Export Factor)
4.进口保理商(Import Factor)
(三)国际保理商联合会和《国际保理业务总则》
1968年成立,中国银行1993.2加入,迄今11家银行加入。
其他内容略。
三、包买票据(福费廷Forfaiting)
——信用证支付方式下;180天以上
(一)含义
包买商无追索权地购买出口人持有的已经由债务人所在地银行(开证行或付款行)承兑或担保的远期汇票或本票
(二)Forfaiting业务中包买商承担的风险
1.汇价风险
2.利率风险
3.信用风险和资金转移风险
(三)Forfaiting的流程P83-84
四个当事人
1.出口人联系包买商安排信贷;
签进口合同或之前
2.签订买卖合同,采用中长期L/C支付方式,承兑汇票;
3.出口人与包买商签订包买协议;
4.开证、通知L/C;
5.出口人制单,交单,票单寄开证行,远期汇票(或本票)经开证行承兑(或担保)后返出口方。[外贸知识网图文来源于网络,如有侵权,请联系删除]